自己要交的稅= 要交稅的錢(qián) * 稅率 - 扣除數(shù)

看不懂的沒(méi)關(guān)系，這里通過(guò)一個(gè)案例來(lái)詳細(xì)計(jì)算一下，幫助大家理解。

比如，小王是一家公司職員，每月工資 1 萬(wàn)，交五險(xiǎn)一金要 1000 塊，每月有 2000 塊的專(zhuān)項(xiàng)扣除額度。

那么，小王要交多少稅呢？如下圖所示：

所以小王全年要交的稅為：

（ 12 萬(wàn) - 6 萬(wàn) - 1.2 萬(wàn) - 2.4 萬(wàn) ）* 3% - 0 = 720 元

其中，要交稅的錢(qián) = 全年收入 - 不要交稅的部分。像五險(xiǎn)一金，租房抵扣，6 萬(wàn)以下的年收入都是不用交稅的部分。

如果明年小王漲工資了，要交稅的錢(qián)就會(huì)增加，對(duì)應(yīng)的稅率也會(huì)提高。

所以，收入越高的人交的稅會(huì)更高。

說(shuō)完計(jì)算方式，再給大家?guī)?lái)一個(gè)好消息！

2022年退稅已經(jīng)開(kāi)始，領(lǐng)錢(qián)的時(shí)候到啦??！

從3月1日開(kāi)始到6月30日，我們每個(gè)人，又可以通過(guò)辦理退稅，從國(guó)家手里領(lǐng)到大幾千的紅包啦！

這可是千真萬(wàn)確的，去年我有朋友就退了8000多，那叫一個(gè)香。

不過(guò)也不是每個(gè)人都能退稅，有的朋友申報(bào)完卻發(fā)現(xiàn)自己退稅為0，甚至還有要補(bǔ)稅好幾千。

為什么區(qū)別這么大呢？

什么情況下可以退稅，什么情況需要補(bǔ)稅?

退稅怎么操作？

關(guān)于退稅，我看到很多人都在討論，可惜大部分都沒(méi)說(shuō)明白。

今天，我就從六個(gè)方面和大伙詳細(xì)聊聊，看過(guò)的網(wǎng)友都直呼“說(shuō)的太清楚了”。

事關(guān)你的錢(qián)袋子，墻裂建議點(diǎn)贊、收藏，以免要用的時(shí)候找不到。

一、為什么會(huì)有退稅

二、為什么有的人退稅，有的人要補(bǔ)稅？

三、如何申請(qǐng)退稅？

四、教你兩招，從補(bǔ)稅變退稅！

五、我買(mǎi)的保險(xiǎn)，能抵稅？

一、為什么會(huì)有退稅？

我們平常每個(gè)月都會(huì)先預(yù)繳個(gè)人所得稅，

然后每年度會(huì)在已經(jīng)預(yù)繳稅款的基礎(chǔ)上，進(jìn)行“查遺補(bǔ)漏，匯總收支，按年算賬，多退少補(bǔ)”。

說(shuō)白了就是，國(guó)家為了不多扣我們的錢(qián)，把過(guò)去一年扣的稅進(jìn)行一個(gè)匯算。

所以，我們才需要在第二年的 3 月 - 6 月進(jìn)行匯算清繳，申請(qǐng)多退少補(bǔ)。

二、為什么有的人退稅，有的人要補(bǔ)稅？

上面也有提過(guò)，這其實(shí)和你每個(gè)月預(yù)扣的稅，以及年度應(yīng)繳的稅有關(guān)，

兩者對(duì)比，多退少補(bǔ)，所以每個(gè)人的情況可能都不太一樣。

接下來(lái)，我再分三種情況舉例說(shuō)明一下：

1、不退不補(bǔ)（退稅為0）

比如，只在一家公司上班，每個(gè)月都只領(lǐng)固定的工資，

沒(méi)有其他收入來(lái)源，也沒(méi)有什么扣除，平常預(yù)繳的稅跟年度應(yīng)納的稅一樣，不存在差額，自然也不需要退補(bǔ)稅。

2、退稅

出現(xiàn)退稅情況，說(shuō)明是平常預(yù)繳的稅交多了。

為什么會(huì)出現(xiàn)這些情況呢？

我們知道，個(gè)稅月免征額是5000，對(duì)應(yīng)年免征額是6萬(wàn)塊。

如果員工A，1月份的工資加上年終獎(jiǎng)發(fā)了8000塊，但后面都是正常領(lǐng)3500元/月的工資。

那么在1月就會(huì)預(yù)繳（8000-5000）*3%=90元的稅。

但是年度匯算時(shí)會(huì)發(fā)現(xiàn)，其實(shí)員工A一年總收入才3500*11+8000=46500元。

少于6萬(wàn)，根本就不要交稅，所以年度匯算時(shí)就可以退回90元。

再比如，符合條件但平時(shí)沒(méi)申報(bào)「專(zhuān)項(xiàng)附加扣除

」的。

如果員工B，工資是8000元/月，那對(duì)應(yīng)每月預(yù)繳就要交（8000-5000）*3%*12=1080元的稅。

。

這樣扣除1500后，應(yīng)該交的稅就是（8000-5000-1500）*3%*12=540。

3、補(bǔ)稅

補(bǔ)稅的話(huà)，常見(jiàn)的就是有多個(gè)工作單位（多份收入）或者有副業(yè)的人群。

如果在兩個(gè)以上單位工作并領(lǐng)取工資，預(yù)繳稅款時(shí)會(huì)重復(fù)扣除了減除費(fèi)用（5000元/月），年底匯算少交的稅就得補(bǔ)上。

因此會(huì)獲得一些除了本職工作之外的勞務(wù)報(bào)酬、稿酬等其他收入。

這些收入每筆金額可能不算多，平時(shí)單獨(dú)計(jì)稅預(yù)繳的稅也少，

但年度匯算時(shí)發(fā)現(xiàn)加起來(lái)的總收入很可觀(guān)，也會(huì)對(duì)應(yīng)到更高的個(gè)人所得稅率。

這種情況下平常就算少交了，一年到頭，少的那部分還是得補(bǔ)上的。

三、如何申請(qǐng)退稅？

先提一下，今年有新增了預(yù)約辦理，在3月1日-3月15日之間辦理年度匯算，需要提前預(yù)約；如果在3月16日以后，就無(wú)需預(yù)約可以直接辦理。

如果之前操作過(guò)退稅的朋友，可以直接在個(gè)人所得稅APP上預(yù)約一下，到時(shí)間就能申報(bào)退稅。

要是第一次辦的朋友，就先用手機(jī)和身份證注冊(cè)，然后綁定銀行卡。

接著勾選“我需要申報(bào)表預(yù)填服務(wù)”，查閱后點(diǎn)擊”我已閱讀并知曉“，然后下一步。

然后系統(tǒng)就會(huì)自動(dòng)讀取我們的數(shù)據(jù)，顯示你能退/補(bǔ)多少錢(qián)，最后提交申報(bào)。

這樣就大功告成啦~

顯示需要補(bǔ)稅的朋友也先別太著急，下面的內(nèi)容認(rèn)真看，兩招教你變補(bǔ)稅為退稅！

四、教你兩招，從補(bǔ)稅變退稅！

我們每月收入分成兩部分：一部分不用交稅，額度是 5000 元；而另一部分要交稅。

那怎么樣才能少交稅，甚至變補(bǔ)稅為退稅呢？

1、專(zhuān)項(xiàng)附加扣除

要想少交稅，不得不提到 “專(zhuān)項(xiàng)附加扣除”了，它包含了 6 項(xiàng)。

1）6 個(gè)項(xiàng)目，到底能抵多少稅？

6 項(xiàng)專(zhuān)項(xiàng)附加扣除，它的作用是提高不交稅部分的額度。下面我們一起來(lái)看下它們能抵多少稅。

① 房貸或租房

如果你正在還首套房貸，每月有 1000 塊的免稅額，最多能免 240 個(gè)月，也就是 20 年。

當(dāng)然，如果是租房的朋友，每月可以有 800 - 1500 塊的抵扣額。具體多少，不同城市有差異。

比如，在深圳租房，每月可享受 1500 塊的減稅優(yōu)惠。

需要注意的是，房貸和租房只能二選一，不能同時(shí)抵扣。建議大家哪個(gè)扣得多，就選哪個(gè)。

還有如果是夫妻婚前各自購(gòu)房，婚后可以選擇其中一人的一套房子扣除 100%，也可以各自抵扣 50%，但不可以?xún)商追客瑫r(shí)抵扣 100%。

② 教育

這里說(shuō)的教育主要分兩種，一種是孩子教育，一種是成人繼續(xù)教育。它們的抵扣情況如下：

。由父母雙方分?jǐn)?，或者其中一方抵扣都行。成人繼續(xù)教育：比如自考成人本科、在職研究生，每月可以抵扣 400 塊。參加職業(yè)考試獲得證書(shū)那一年，可以直接抵扣 3600 塊。

③ 贍養(yǎng)老人

如果父母年滿(mǎn) 60 歲，獨(dú)生子女每月能抵扣 2000 塊 ；有兄弟姐妹的，可以一起分?jǐn)傔@ 2000 塊的抵扣。

還有要注意，如果家里有多位超過(guò) 60 歲的老人，贍養(yǎng)老人的抵扣是不能翻倍的。

④ 大病醫(yī)療

大病醫(yī)療的抵扣額比較高，經(jīng)醫(yī)保報(bào)銷(xiāo)后的醫(yī)療費(fèi)用，個(gè)人自付累計(jì)超過(guò) 1.5 萬(wàn)部分，可以申請(qǐng)免交個(gè)稅，每年最多 8 萬(wàn)。

下面我們來(lái)舉個(gè)例子，看看它們能抵多少稅：

生活在深圳的老王夫婦，剛付了第一套房的首付，剩下 25 年貸款要還；有個(gè)今年 8 歲的女兒，正在上二年級(jí)；夫妻兩人都是獨(dú)生子女，王先生父母已經(jīng) 62 歲了。

根據(jù)老王的情況，分別可以申請(qǐng)：

總體來(lái)看，每個(gè)月可以抵扣 4000 元，一年就抵扣了 4.8 萬(wàn)元。我們可以再簡(jiǎn)單計(jì)算下，老王交完五險(xiǎn)一金后，每月到手工資 2.8 萬(wàn)，總共能少交多少稅呢？

可以看到，進(jìn)行個(gè)稅抵扣后，老王每年可以多拿將近一萬(wàn)塊錢(qián)的工資，還是挺多的。

如果是夫妻扣稅，這里也有個(gè)小技巧：因?yàn)槭杖朐礁撸鄱惐壤矔?huì)越大，所以當(dāng)夫妻二人都能申請(qǐng)時(shí)，工資高的一方申請(qǐng)可能會(huì)更劃算些。

那具體的申請(qǐng)需要怎么操作呢？我們接著往下。

2）「專(zhuān)項(xiàng)附加扣除」操作方法

首先，手機(jī)下載「?jìng)€(gè)人所得稅」APP。注冊(cè)登錄后，在首頁(yè)點(diǎn)擊 “我要辦稅”，就能進(jìn)入申報(bào)流程。

首次確認(rèn)，點(diǎn)擊“專(zhuān)項(xiàng)附加扣除填報(bào)”

如果是首次填寫(xiě)，點(diǎn)擊“專(zhuān)項(xiàng)附加扣除填報(bào)”后，可以分別看到 6 大專(zhuān)項(xiàng)附加扣除，選擇自己符合條件的的，再填寫(xiě)相關(guān)信息就可以了。

需要注意：2021 年度匯算，申報(bào)的扣除年度要選擇 2021年。

申報(bào)時(shí)，會(huì)需要我們提供一些相關(guān)資料，這里也整理了一份清單，供大家參考。

如果去年已經(jīng)填寫(xiě)過(guò)了，今年信息也沒(méi)有變化，就可以直接點(diǎn)擊“一鍵帶入”，自動(dòng)填充之前的申報(bào)內(nèi)容。

如果信息有變化，包括修改扣除比例、新增申報(bào)、作廢申報(bào)等情況，都需要進(jìn)行修改。

特別要注意時(shí)間的變化，比如租房的朋友，填寫(xiě)的租賃時(shí)間要覆蓋 2021 年度，不然是沒(méi)辦法抵扣成功的。

這里也要提醒大家，就算重新申報(bào)后需要多交點(diǎn)稅，也一定要如實(shí)填寫(xiě)。

。

2、年終獎(jiǎng)，這樣操作少扣稅

目前我們的年終獎(jiǎng)，有兩種計(jì)稅方法可選：

相信大家看圖片會(huì)很懵，我們給大家翻譯成“人話(huà)”：

年終獎(jiǎng)的兩種扣稅方式，對(duì)于收入不同的人群，可能會(huì)相差幾千塊。

這兩種操作，年終獎(jiǎng)具體能少扣多少稅？

我們也給大家算了一下，如果你不想看計(jì)算過(guò)程，也可以直接跳過(guò)看最后的結(jié)論。

還是以小王為例，月工資 1 萬(wàn)，交五險(xiǎn)一金要 1000 塊，每月有 2000 塊的專(zhuān)項(xiàng)扣除額度。今年還發(fā)了 3 萬(wàn)塊的年終獎(jiǎng)。

第一種操作，年終獎(jiǎng)單獨(dú)計(jì)算：

第二種操作，年終獎(jiǎng)和工資一起計(jì)算：

總共要交稅：（ 12 萬(wàn) + 3 萬(wàn) - 6 萬(wàn) -1.2萬(wàn) - 2.4萬(wàn)）* 10% - 2520 = 2880 元

可以看到，如果小王的年終獎(jiǎng)和工資一起扣稅，稅率就提高一檔，由原來(lái)的 3% 提高到了 10%，多交 1000 多塊的稅就不足為奇了。

原本，從2022年1月1日起，年終獎(jiǎng)要跟工資一起計(jì)稅。

這對(duì)我們而言絕對(duì)是個(gè)好事！

大家拿的工資和發(fā)的年終獎(jiǎng)都是不一樣的，哪個(gè)操作對(duì)自己更有利就選哪個(gè)。

五、我買(mǎi)的保險(xiǎn)，能抵稅？

除了上面的 6 項(xiàng)專(zhuān)項(xiàng)抵扣，還有一些保險(xiǎn)也有抵稅功能。我們給大家整理如下：

由上表可見(jiàn)，只有這 3 類(lèi)保險(xiǎn)能抵稅，但抵扣也不多。

像我們平常買(mǎi)的重疾險(xiǎn)、百萬(wàn)醫(yī)療險(xiǎn)、意外險(xiǎn)、壽險(xiǎn)、車(chē)險(xiǎn)等都是不能抵稅的。

在能抵稅的保險(xiǎn)中，比較常見(jiàn)的是稅優(yōu)健康險(xiǎn)。

不過(guò)，稅優(yōu)健康險(xiǎn)能抵的稅并不多，每年只能享受 2400 的稅前扣除。

假設(shè)你扣完五險(xiǎn)一金后，月薪是 1 萬(wàn)，有這 2400 塊的免稅額，每月就能少交 20 元的稅，一年能省下 240 元。

關(guān)于稅優(yōu)健康險(xiǎn)，如果你想了解更多，或者已經(jīng)買(mǎi)了但不知道怎么操作抵稅，點(diǎn)擊這里可查看 >>>

六、關(guān)于扣稅的常見(jiàn)疑問(wèn)解答

看完上面的內(nèi)容，可能你對(duì)個(gè)稅還有或多或少的疑問(wèn)，我們整理出 4 個(gè)大家關(guān)心的問(wèn)題。

1、每個(gè)月工資，扣了啥？

經(jīng)常有朋友說(shuō)，每月工資 1 萬(wàn)，到手就剩 8 千，月月肉疼，還不知道扣了些啥。

那跑掉的兩千塊去哪了呢？

其實(shí)，我們每月的工資，要 扣交五險(xiǎn)一金的錢(qián)和每月預(yù)繳的個(gè)稅。

如果你交的五險(xiǎn)一金越多，到手的工資就越少。同時(shí)，我們要交的稅也少了。

2、年收入不到 6 萬(wàn)，還要退稅嗎？

如果工作穩(wěn)定，年收入不超過(guò) 6 萬(wàn)，一般不用退稅，但也有例外。

比如一份月薪 1 萬(wàn)的工作，你干了半年，這半年是交了稅的，但下半年你出去浪了，沒(méi)有任何收入。

匯算下來(lái)年收入不超過(guò) 6 萬(wàn)，可前期國(guó)家多扣了你的稅，也是要申請(qǐng)退稅的。

半年不開(kāi)張，開(kāi)張吃半年的朋友，要記得去申請(qǐng)退錢(qián)。

3、換過(guò)單位工作，選哪個(gè)扣最劃算？

2021 年有換過(guò)工作的朋友，在選擇單位時(shí)，會(huì)出現(xiàn)兩家公司。

其實(shí)我們選任何一家公司都可以，不會(huì)影響我們退稅或補(bǔ)稅的金額。

另外，對(duì)于需要補(bǔ)稅的朋友，年收入在 12 萬(wàn)以下，或補(bǔ)稅金額在 400 塊以?xún)?nèi)，依據(jù)政策可以不補(bǔ)。

4、個(gè)體戶(hù)也能退稅嗎？

個(gè)體戶(hù)交稅的項(xiàng)目是“生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得”，并不是綜合所得，不能通過(guò)個(gè)稅APP申請(qǐng)。

個(gè)體戶(hù)的稅款基本是固定的，一般只會(huì)補(bǔ)稅，不會(huì)產(chǎn)生退稅，有關(guān)稅的問(wèn)題可以咨詢(xún)稅務(wù)機(jī)關(guān)。

寫(xiě)在最后

個(gè)稅抵扣，是國(guó)家給的大好福利。

在交稅之前，記得申報(bào) 6 大專(zhuān)項(xiàng)附加扣除，每一項(xiàng)申報(bào)，都可以讓你少交稅。

如果有年終獎(jiǎng)的朋友，建議對(duì)比一下單獨(dú)計(jì)稅、合并計(jì)稅兩種方式，選最劃算的那個(gè)就對(duì)了。

如果今天的分享能幫到你，請(qǐng)點(diǎn)贊鼓勵(lì)一下！

我是深藍(lán)君，專(zhuān)注保險(xiǎn)測(cè)評(píng)，日常科普保險(xiǎn)干貨。如果回答對(duì)你有用，歡迎點(diǎn)贊支持！

以下精華文章，盡是深藍(lán)君總結(jié)多年的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)后創(chuàng)作而成；在買(mǎi)保險(xiǎn)之前看一看，絕對(duì)可以幫你省下幾萬(wàn)的冤枉錢(qián)！

保險(xiǎn)購(gòu)買(mǎi)攻略：

全網(wǎng)高性?xún)r(jià)比保險(xiǎn)產(chǎn)品測(cè)評(píng)：